Bonsoir,
Lisser un prêt suppose de maîtriser au préalable la technique des "paliers"...
Dans ce type d'exercice, il y a 4 variables : le taux, la durée, le capital emprunté et la mensualité. Si 3 de ces 4 variables sont connues, le 4ème peut être calculé.
Traitons cela à travers un exemple utilisant MS Excel - il ne s'agit pas de réaliser l’algorithme mais juste de décomposer le fonctionnement :
Considérons un prêt de 100.000 € sur 15 ans au taux de 3,50 %.
Facile de calculer la mensualité avec la formule Excel
=VPM(3,5/100/12;180;100000)
et d'arriver à un résultat de 714,88 €/mois.
Maintenant, nous voulons obtenir un palier de 600 €/mois pendant les 8 premiers mois (parce que il y a un autre prêt qui utilise de l'endettement sur les 8 premiers mois, ou parce qu'il y a encore un loyer à payer pour un prêt immobilier en attendant la fin des travaux... bref plein de raisons).
Dans cette hypothèse, il va y avoir deux phases :
- les 8 premiers mois
- les 172 derniers mois
Sur la première phase, il va falloir calculer le montant amorti à la fin de chaque mois. Le rythme d'amortissement va être défini en déterminant la durée totale car les 8 mois de paliers ne servent pas à la mise en place de l'amortissement.
Cette durée totale est calculée à l'aide de la formule
=NPM(3,5/100/12;600;100000)
et donne un résultat de 136,025201932629 mois.
Pour déterminer le capital amorti sur la première phase, j'utilise la formule :
=CUMUL.PRINCPER(3,5/100/12;-NPM(3,5/100/12;600;100000);100000;1;8;0)
Pour la deuxième phase, la difficulté repose sur le calcul du capital à rembourser en début de phase - ce que nous pouvons déterminer grâce à la dernière formule.
Donc en définitive :
Un premier palier de 600 €/mois sur 8 mois donne un deuxième palier sur les 172 mois suivant égale à
=VPM(3,5/100/12;172;100000-CUMUL.PRINCPER(3,5/100/12;-NPM(3,5/100/12;600;100000);100000;1;8;0))
Je n'ai pas vu de didacticiel/faq/tuto sur ce thème du lissage/palier - malgré de nombreuses questions. C'est pourquoi je complète ce message.
Bertrand
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